Sistema Nacional de Inversión Pública de México

País
Mapa de inversiones Capacitación Metodologías Banco de proyectos Marco legal Procesos Actores Instrumentos Formulación Planificación Procesos transversales Presupuestación Evaluación Procesos transversales Evaluación ex-ante Selección Ejecución Evaluación ex-post Otros actores Ciclo de la política de inversión pública Entidad rectora Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria de México Unidad de Inversiones, Subsecretaría de Egresos, Secretaría de Hacienda y Crédito Público Entidades y Dependencias de la Administración Pública Nacional, Gobiernos Estatales y Municipios Centro de Estudios para la Preparación y Evaluación Socioeconómica de Proyectos (CEPEP) Dirección Financiamiento Coordinación Información Gestión de ciclo de proyectos

 

Actores

Entes rectores y operativos:

La rectoría del Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) en México recae en la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), a través de las diferentes unidades que la conforman, participando en las diversas fases tanto del ciclo de vida de los proyectos y programas de inversión como también en el ciclo de política de inversión pública. La Unidad de Inversiones de la SHCP es responsable de controlar el proceso de formulación y evaluación ex-ante de los proyectos y programas de inversión, priorización, selección y asignación de presupuesto para su ejecución. Durante la ejecución de los proyectos de inversión, la Unidad de Inversiones da seguimiento al avance-físico financiero de los proyectos y elabora reportes (mensuales, bimensuales, trimestrales y anuales) que remite al Congreso y a la Comisión Intersecretarial de Gasto Público, Financiamiento y Desincorporación. Una vez que los proyectos finalizan su ejecución es también responsable de la elaboración de evaluaciones ex-post a los proyectos de inversión (de corto, mediano y largo plazo).

Entes vinculados:

La Comisión Intersecretarial de Gasto Público, Financiamiento y Desincorporación participa como ente vinculado, entre sus principales funciones destaca el análisis del programa de proyectos priorizados por la Unidad de Inversiones verificando que estos cumplan con su alineación a las prioridades de la planeación nacional y a los criterios de priorización establecidos en la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, así también, recibe y analiza de manera trimestral reportes de avance físico-financiero de los proyectos de inversión elaborados por a Unidad de Inversiones. Otra actor vinculado es el Centro de Estudios para la Preparación y Evaluación Socioeconómica de Proyectos (CEPEP), el cual elabora las metodologías de formulación y evaluación ex-ante de proyectos de inversión de acuerdo a los lineamientos establecidos. El CEPEP también elabora e imparte el programa de capacitaciones para los funcionarios de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal.

Entes incorporados:

Las Entidades y Dependencias de la Administración Pública Federal (APF) así como también los Gobiernos Estatales y Municipios tienen entres su facultades la formulación, evaluación, ejecución y operación de los proyectos de inversión. Sin embargo, la APF reporta el avance físico-financiero a la Unidad de Inversiones, mientras que los Gobiernos Estatales y Municipales reportan a la SHCP los recursos ejecutados en aquellos proyectos financiados con transferencias federales.

 

Marcos legales

La inversión pública se encuentra normada principalmente por la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y el Reglamento de la misma ley. Esta ley establece los procesos y actores que participan en las funciones de planeación, presupuestación, ejecución, capacitación, transparencia, participación ciudadana y evaluación de la inversión pública en México (incluyendo proyectos de financiamiento externo y de participación público-privada), entre otros. A su vez, es apoyada para su ejecución por una serie de lineamientos que detallan los procedimientos específicos a seguir durante cada una de las etapas del ciclo de vida de los proyectos, estos lineamientos son modificados frecuentemente para mantenerlos vigentes a la realidad y necesidades del país. Ir al listado completo de marcos legales.

 

 

Metodologías

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público a través del CEPEP desarrolla y actualiza constantemente guías metodológicas para la formulación y evaluación ex-ante de programas y proyectos de inversión pública. Estas metodologías pueden ser consultadas a través del sitio web del CEPEP. Algunas metodologías son de aplicación general y otras contemplan temáticas específicas a diferentes sectores con importante representatividad en el país. Las temáticas que abordan están fundamentadas en los "Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis costo y beneficio de los programas y proyectos de inversión", mismos que establecen los requisitos mínimos obligatorios que deben de cumplir los proyectos de inversión para ser registrados en la Cartera de Inversión (Banco de Proyectos). De acuerdo con las dimensiones de los proyectos, se deben incluir indicadores de evaluación como el Valor Presente Neto (VAN), Tasa Interna de Retorno (TIR), Tasa de Rendimiento Inmediata (TRI), Costo Anual Equivalente (CAE) y Valor Presente del Costo Total (VPC). Algunos proyectos también requieren contemplar análisis de riesgos e impacto ambiental. Ir al listado completo de metodologías.

 

 

Planes de Inversión Pública

De acuerdo con la normativa legal vigente, las Secretarías son responsables de elaborar sus propios documentos de planeación los cuales tienen que estar alineados a los objetivos prioritarios del Plan Nacional de Desarrollo (PND). En cumplimiento de estas disposiciones a la fecha se han publicado los siguientes programas sectoriales: Programa de Desarrollo del Sistema Eléctrico Nacional 2019-2033 (PRODESEN), Programa Sectorial de Comunicaciones y Transportes 2020-2024, Programa Sectorial de Educación 2020-2024, Programa Sectorial de Energía 2020-2024, Programa Sectorial de Medio Ambiente y Recursos Naturales 2020-2024, Programa Sectorial de Turismo 2020-2024, y Programa para el Desarrollo del Istmo de Tehuantepec 2020-2024. Estos planes pueden ser consultados en el sitio web del gobierno mexicano Proyectos México.

Banco de Proyectos de Inversión

La Unidad de Inversiones administra el banco de proyectos denominado Cartera de Inversiones, donde por ley se deben de registrar todos los proyectos de inversión (incluyendo aquellos de financiamiento externo y APP) desde su etapa de planeación, evaluación, ejecución y registro de término. La Cartera de Inversiones es un sistema de acceso restringido sólo para funcionarios autorizados, sin embargo existen plataformas que se alimentan de este sistema y ponen a disposición de la ciudadanía información relevante sobre los proyectos de inversión, los cuales son:

Cartera Pública: Esta plataforma permite consultar las fichas de los proyectos de inversión registrados en la Cartera de Inversiones. Dentro de Cartera Pública se puede conocer los datos generales del proyecto: Nombre del proyecto, clave de cartera, costo total, fase actual, descripción general, programa presupuestario asociado, indicador estratégico y beneficios esperados, georreferenciación, estudios de factibilidad (según las dimensiones de cada proyecto), funcionario responsable del proyecto, calendario de financiamiento y horizonte de evaluación, tipo de evaluación ex-ante, indicadores de rentabilidad, gastos estimados de mantenimiento y operación, documentos asociados (evaluaciones, dictámenes y otros).

Obra Pública Abierta: Permite localizar geográficamente los proyectos de inversión en un mapa, y acceder a los perfiles de cada uno de ellos. Estos perfiles contienen información general como montos de inversión totales, montos asignados por año, avance físico-financiero del proyecto, años de operación estimados y costos de operación y mantenimiento. Esta plataforma permite también a los ciudadanos hacer reportes relacionados con inconsistencias entre lo reportado en la plataforma y el avance real del proyecto de inversión.

Entidades Federativas: Esta plataforma administrada por la SHCP permite la ubicación georreferenciada de los proyectos ejecutados por los estados y municipios con aportaciones de financiamiento federal. La fichas de los proyectos permiten conocer el los montos totales, el calendario de financiamiento, el avance físico y financiero del proyecto, así como su ubicación georreferenciada. En esta plataforma se encuentran registros actualmente más de 160,000 proyectos de inversión.

 

 

Capacitación

La SHCP a través del CEPEP, desarrolla e imparte un programa de capacitaciones dirigidas a funcionarios públicos responsables de la formulación, evaluación, ejecución y operación de proyectos y programas de inversión pública. A través del sitio web de CEPEP se pone a disposición la información detallada de los cursos. Su oferta se compone por un Curso-Taller de Evaluación Socioeconómica de Proyectos de Inversión que se ofrece bajo demanda de las entidades públicas y el Diplomado en Evaluación Socioeconómica de Proyectos de Inversión (DESPI) que se imparte semestralmente en coordinación con el Instituto Politécnico Nacional.

 

 

Ciclo de Proyectos de Inversión Pública

El ciclo de vida de los proyectos de inversión pública inicia en cada una de las entidades y dependencias de la APF, así como los Gobiernos Estatales y municipios. A partir de la identificación de potenciales soluciones a problemas identificados, las entidades y dependencias de la APF formulan los programas y proyectos de inversión de acuerdo con las metodologías y lineamientos vigentes elaborados por la Unidad de Inversión y el CEPEP. Una vez que estos proyectos han sido formulados se registran en la Cartera de Inversión que es el sistema administrado por la Unidad de Inversiones donde deben de ser registrados y evaluados todos los proyectos de inversión pública. Para que los proyectos sean registrados es necesario proveer la evaluación ex-ante de cada proyecto. Las características de estas evaluaciones (nivel de complejidad) dependerá del monto de inversión de cada proyecto.

Los "Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis costo y beneficio de los programas y proyectos de inversión" establecen que los proyectos de valor igual o menor a los 50 millones de pesos mexicanos (MXN) deberán de presentar una ficha técnica, aquellos proyectos de infraestructura productiva de entre 50 y 500 millones (MXN) deben presentar un análisis de costo beneficio simplificado, y los mayores de 500 millones (MXN) un análisis de costo-beneficio. Cuando se trate de proyectos cuyos beneficios no sean cuantificables o de difícil cuantificación se deberán de entregar análisis de costo-eficiencia simplificado (proyectos de inversión de 50 a 500 millones MXN) y análisis de costo eficiencia para los proyectos de inversión cuyo monto rebase los 500 millones (MXN). Todos los tipos de análisis deben de incluir en sus proyecciones de costos aquellos relacionados con la operación, mantenimiento y otros costos asociados a los proyectos según las estimaciones de la vida útil de los mismos.

Los proyectos, con sus respectivas evaluaciones ex-ante son analizados por la Unidad de Inversiones, y si estos cumplen con los requisitos metodológicos y normativos, son sometidos a un segundo análisis por parte de la Comisión Intersecretarial de Gasto Público, Financiamiento y Desincorporación (conformado por representantes de diversas secretarías de estado), esta comisión selecciona y prioriza los proyectos que serán incluidos en el Proyecto de Ley de Presupuesto de Egresos. Estos criterios observan principalmente la rentabilidad socioeconómica, contribución a la reducción de la pobreza extrema, desarrollo regional, y concurrencia con otros programas y proyectos de inversión. Posterior a este análisis, los proyectos son susceptibles de recibir financiamiento.

Durante la fase de ejecución es responsabilidad de las entidades ejecutoras reportar el avance físico-financiero de los mismos a través del Sistema de Cartera de Inversión de forma mensual. Desde este sistema se comparte la información reportada con el Sistema Cartera Pública  y Obra Pública Abierta, donde los ciudadanos pueden conocer los datos y documentos relacionados con los proyectos, así como el avance físico financiero de los mismos, o incluso reportar inconsistencias entre lo reportado en los sistemas y la ejecución real de los proyectos. Al momento en que los proyectos concluyen la etapa de ejecución, las entidades responsables deben de realizar las evaluaciones ex post correspondientes de corto (2 años) y mediano plazo (5 años) a la Unidad de Inversiones, estas evaluaciones son de acceso público y pueden ser consultadas en el sitio web del la SHCP.

 

 

Ciclo de Política de Inversión Pública

La planeación de la inversión pública en México parte de la identificación de los proyectos de inversión que pueden contribuir al alcance de las metas establecidas en el PND. De acuerdo con la Ley Federal de Presupuesto, las entidades y dependencias de la APF deben de registrar a más tardar en el mes de julio aquellos proyectos de inversión (con sus respectivos estudios de costo-beneficio) en el sistema de Cartera de Inversión administrado por la Unidad de Inversión Pública. A partir del techo presupuestario establecido para la inversión pública, la Unidad de Inversiones elabora una propuesta con los proyectos y programas a incluir en el presupuesto de egresos y lo envía a la Comisión Intersecretarial de Gasto Público para su aprobación de acuerdo con los criterios de selección y priorización que establece la normativa vigente.

Una vez que el listado de proyectos es aprobado por la Comisión, la Unidad de Inversiones lo integra al Proyecto de Ley de Egresos. El programa de inversiones como características principales proyecta los montos de inversión en un horizonte multianual de 3 años, desglosado por los montos que se espera invertir anualmente y el costo total del proyecto (incluyendo aquellos costos relacionados a la operación, mantenimiento y otros costos asociados). El presupuesto en inversión pública contempla también aquellos proyectos de financiamiento externo y de participación público-privada. El Proyecto de Presupuesto de Egresos es enviado al Congreso para su discusión y posterior aprobación.

Durante la fase de ejecución del presupuesto de inversión, la Unidad de Inversión Pública realiza el seguimiento constante a partir de la información que reportan las entidades ejecutoras en el Sistema de Cartera de Inversión. Este sistema a su vez, se encuentra interrelacionado con otros sistemas dentro de la SHCP, y la información que producen es utilizada por la Unidad de Inversiones para informar al Congreso y a la Comisión Intersectorial sobre la ejecución del presupuesto de inversión. Adicionalmente, la Unidad de Inversión anualmente informa los resultados de la inversión pública en el documento "Cuenta Pública" que es enviado al Congreso y se encuentra disponible para consulta de los ciudadanos. La ejecución del presupuesto de inversión y el avance físico-financiero de los proyectos ejecutados por la APF, los Gobiernos Estatales y los Municipios pueden ser consultados en la plataforma Transparencia Presupuestaria.

 

Última actualización: 5 de septiembre de 2020